中国农业银行关于印发《中国农业银行稽核工作规定》的通知
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中国农业银行关于印发《中国农业银行稽核工作规定》的通知
中国农业银行
中国农业银行关于印发《中国农业银行稽核工作规定》的通知
1994年11月25日，中国农业银行
各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，哈尔滨、长春、沈阳、西安、武汉、成都、南京、广州、济南、杭州市分行，各直属院校：
《中国农业银行稽核工作规定》（试行）是规范和强化稽核监督，促进业务经营活动规范、安全、高效运行的重要文件，各行接此通知后，要组织稽核人员和有关人员认真学习，并在工作中认真贯彻执行。
附：中国农业银行稽核工作规定（试 行）
第一章 总 则
第一条 为加强农业银行稽核监督，促进业务经营活动规范、安全、高效运行，根据《中华人民共和国审计法》和国家审计署《关于内部审计工作的规定》及中国人民银行有关规定的精神，特制定本规定。
第二条 农业银行建立内部稽核制度。县级支行（含）以上各级行设立稽核机构。稽核部门依照规定的职权和程序，对系统内各级行的业务经营和管理工作进行稽核监督。各业务部门和经营单位应当依照本规定接受稽核检查，并如实提供资料，汇报情况。
第三条 稽核部门依据规定独立行使稽核监督权，不受其他部门和个人干涉。
第四条 稽核部门和稽核人员办理稽核事项，应当客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。
第五条 稽核部门实行本级行长和上级行稽核部门双重领导。稽核业务以上一级行稽核部门领导为主，并接受国家审计机关和人民银行的业务指导和监督。
第二章 稽核机构和稽核人员
第六条 各级稽核机构应配备政治思想素质好、具有与从事稽核工作相适应的专业知识和业务能力的稽核人员。各级稽核机构配备人员应本着加强的原则，在各行定编定员中安排。
第七条 稽核部门负责人（包括正职和副职）的任免要事先征求本行总稽核的意见，并报上级人事部门商稽核部门同意；其他稽核人员的调动要征得本行总稽核的同意。
第八条 稽核部门应配备一定数量、一定职级的稽核员，职级不得高于本部门的负责人。
第九条 稽核人员应严格执行岗位责任制，认真履行职责。
第十条 稽核人员办理稽核事项，与被稽核单位或稽核事项有利害关系的，应当回避。
第十一条 稽核人员依章履行职责，受有关法规保护。任何组织和个人不得拒绝、阻碍稽核人员执行职务，不得打击报复稽核人员。
第十二条 稽核人员负有保守国家机密和被稽核单位商业秘密的义务和责任。
第十三条 稽核人员在工作中发现重大经济问题或挽回经济损失成绩显著的，给予通报表彰、晋级或物质奖励。
第三章 总稽核
第十四条 为加强对稽核工作的领导，省、地、县级的农业银行都应配备同级副行级的总稽核，任免权限和程序与副行长相同。
第十五条 稽核工作实行行长领导下的总稽核负责制。
第十六条 总稽核专司稽核工作，负责领导、管理本行及辖属行的稽核工作。总稽核的职责为：
（一）根据上级行的稽核工作部署和本行各时期执行经济、金融政策和经营管理的情况，提出本行不同时期稽核工作方向、任务和重点，指导全辖开展稽核工作；
（二）负责审批稽核工作计划和实施方案；
（三）负责审查职能部门制定、修改的稽核制度、办法和规定，经行务会讨论后有权签发；
（四）签发稽核结论。对重大问题要提交党组或行务会讨论决定；
（五）对所辖范围内稽核部门负责人的调动、任免负责向党组提出建议。
第十七条 总稽核根据工作的需要可以列席党组有关会议。
第四章 稽核部门职责
第十八条 稽核部门对本级行各业务部门（含直属单位）和下级行的业务经营及管理工作进行稽核监督。
第十九条 稽核部门依据国家的经济法律、法规，金融方针、政策，总行的制度、办法对本系统内下列事项进行稽核监督：
（一）金融方针、政策、制度、办法的执行情况；
（二）信贷、财务、现金、外汇计划的制定与执行情况；
（三）本、外币资产与负债业务、中间业务、会计与出纳业务、财务收支、基建项目预决算；
（四）业务报表、统计报告、会计决算；
（五）资产质量及风险管理情况；
（六）经营效益情况；
（七）国有资金、财产的安全管理与保值增值情况；
（八）内部控制制度的制定和执行情况；
（九）农业银行全资附属企业的业务经营情况；
（十）行长（主任）任职期间的经营管理责任；
（十一）其他需要稽核的事项。
第五章 稽核部门权限
第二十条 根据稽核任务有权要求被稽核单位报送与本次检查有关的资料。被稽核单位不得拒绝、拖延、谎报。
第二十一条 有权检查被稽核单位的会计凭证、帐簿、报表，查阅有关文件资料。
第二十二条 有权检查库存现金、金银、外币、有价单证、重要空白凭证等。
第二十三条 实施稽核时，有权就稽核事项的有关问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料；有关单位和个人应当支持、协助，如实反映情况并提供证明材料。
第二十四条 根据工作需要，有权对职责范围内的稽核事项随时进行检查。
第二十五条 对阻挠、拒绝、破坏稽核检查的人员，经派出行批准，可采取必要措施，以确保稽核检查顺利进行。
第二十六条 有权制止、纠正被稽核单位违反金融法规问题。对情节严重的，按处罚规定进行处罚。
第二十七条 稽核部门认为被稽核单位所执行的上级行的有关规定与法律、行政法规、金融规章制度相抵触的，应建议上级行进行纠正。
第二十八条 被稽核单位拒不执行稽核处理决定并受到有关领导纵容、包庇时，有权向上级稽核部门报告或越级报告。
第二十九条 有权参与业务部门的重大业务事项的决策，并提出意见。
第六章 稽核程序
第三十条 根据稽核任务拟定稽核检查项目计划，确定稽核组的人员，报总稽核（或行长）批准后实施。
第三十一条 稽核组要在实施稽核前三日向被稽核单位送达稽核通知书。
被稽核单位应做好准备，配合稽核部门工作，并提供必要的工作条件。
第三十二条 稽核人员通过审查会计凭证、会计帐簿、会计报表，查阅与稽核事项有关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券，向有关单位或个人调查等方式进行稽核，并取得证明材料。
稽核人员向有关单位或个人进行调查时，应当出示稽核证或稽核通知书副本。
第三十三条 稽核组对稽核事项实施稽核后，应提出书面稽核报告，征求被稽核单位意见后，报送派出行。
第三十四条 根据批准的稽核报告，向被稽核单位送达稽核结论和处理决定。稽核结论和处理决定自送达之日起生效。
被稽核单位收到稽核结论和处理决定后，如有异议，应在收到稽核结论和处理决定后15日内向上一级稽核部门申请复议。上一级稽核部门应在收到申请复议意见后的30日内进行复查，并做出复查处理决定，通知被稽核单位和原稽核行。复查期间原稽核结论和处理决定照常执行。
第三十五条 整理稽核工作资料，建立稽核档案，按照规定进行管理。
第七章 处 罚
第三十六条 对违反金融法规及内部规章制度的被稽核单位，根据性质及情节分别给予以下处罚：
（一）责令限期纠正违规违纪事项；
（二）部分或全部收缴违规违纪资金；
（三）罚息；
（四）没收非法所得；
（五）罚款；
（六）通报批评。
以上几种处罚可以并处。
第三十七条 对被稽核单位违规问题负有直接责任的主管人员和直接责任人员，根据性质及情节分别给予以下处罚：
（一）扣罚奖金；
（二）罚款；
（三）通报批评；
（四）建议给予行政处分。
以上几种处罚可以并处。
有犯罪线索或有犯罪事实的移交有关部门处理。
第三十八条 对拒绝、阻碍稽核人员执行职务或打击报复稽核人员，拒绝、拖延、谎报有关检查资料，拒不执行稽核处理决定的单位和个人要加重处罚。
第三十九条 稽核人员滥用职权、循私舞弊、玩忽职守的，应依照有关规定给予必要的行政处分；构成犯罪的依法追究刑事责任。
第八章 附 则
第四十条 各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行可根据本规定结合各地实际情况制定实施细则，并报总行备案。
第四十一条 本规定解释权属中国农业银行总行。
第四十二条 本规定自1995年1月1日起实行。1990年颁发的《中国农业银行稽核工作暂行规定》同时废止。
河北省统计局关于统计报表管理的试行办法
河北省人民政府
河北省统计局关于统计报表管理的试行办法
河北省人民政府
一、为了使统计报表制度既能适应社会主义现代化建设的需要，而又防止滥发统计报表，减轻基层单位的负担，根据国发[1980]285号文件精神，结合我省具体情况，特制订本试行办法。
二、定期统计报表（包括进度统计）和一次性调查报表（包括类似统计报表的调查提纲），由各级政府统计部门统一管理，分级负责，严格控制。在各级政府统计部门的统一管理下，各级业务主管部门的专业调查统计报表，由本部门的综合统计机构（无综合统计机构的应指定职能机构
或人员，以下同）负责管理；农村人民公社由计划统计员负责管理（尚未设专职计划统计员的，由兼职人员负责管理）。
三、制发统计报表和选择调查方案，要经过调查研究和必要的试点，要兼顾需要与可能。凡社会主义现代化建设所必需而基层单位和统计部门又确能执行的，方可制发。制发的统计报表或调查方案必须做到：
1、不重复，不矛盾，不繁琐，简明扼要。
2、凡一次调查能解决问题的，就不要搞定期报表；采用抽样、重点或典型调查能解决问题的，就不要搞全面统计报表；月报可以满足需要的，就不要搞旬报或日报；年报可以满足需要的，就不要搞月报或委报；可以若干年搞一次的，就不要搞年报；能够从有关部门搜集到资料的，或
者可以用现有资料加工整理的，就不要再向基层单位制发调查统计报表。
3、统计报表要有详细的调查方案，明确规定调查目的、调查方法、统计范围、分类目录、指标解释、计算方法、编报单位、完成期限、受表机关等，以便统一填报。
四、统计报表的制发权限和审批程序：
1、凡国家统计局已经统一下达的或与有关业务主管部门联合下达的全国性的社会情况基本统计报表（包括基层表和综合表）所规定的统计概念、范围、方法、分类、表式和编号等，各级各部门均不得擅自修改。
2、地区性统计报表，由各级政府统计部门制定下达，并报上一级统计部门备案。
3、各级业务主管部门制订的专业统计报表，必须由各该部门的综合统计机构严格把关，不得与各级政府统计部门制发的有关统计报表相矛盾，并应避免重复。发到本系统管辖的企、事业单位的统计报表，由本部门负责人批准下达，并报上一级业务主管部门和同级统计部门备案。发到
非本系统管辖的单位的统计报表，经本部门负责人同意，报同级统计部门批准，并报上一级业务主管部门备案。
4、各级业务主管部门、人民团体和科研机构，一般不得直接向农村社队和城镇街道举办的集体企、事业单位以及城乡居民制发调查统计报表。确实需要的，必须报同级统计部门批准。
5、各级领导机关设立的中心工作办公室和临时办公室，一般不得直接制发统计报表。工作上需要的统计资料，可向有关部门搜集整理。确需制发统计报表的，应按上述规定履行审批手续。办公室撤销时，对统计资料要妥善处理。
人民团体、科研机构制发统计报表的审批程序，亦按上述办法办理。
五、经批准或备案的统计报表，必须在报表的右上角标明制表机关、批准机关或备案机关，批准或备案文号，以便进行管理和监督。
对已经批准或备案的统计报表，不得再增加项目和指标，或使用同一文号另行增加表种。否则，应视为非法报表予以废止，并追究责任。
六、各级政府统计部门审批调查统计报表，必须认真负责，严格掌握。对不符合本办法有关规定的报批或备案的调查统计报表，有权通知制表机关或备案机关进行修改或废止。
七、各级业务主管部门发往不属于本系统管辖的企、事业单位执行的当年的各项统计年报和来年的各项统计报表，最迟要在当年十月底前报送同级政府统计部门审核。统计部门对上述调查统计报表，要尽快批复。对急需的一次性统计报表（如重大的灾情调查等），应立即批复。
八、对经批准下达的统计报表，执行单位要认真按照各项规定填报。如有不同意见，可向制表机关、批准机关或备案机关反映，但在未修改变动以前，仍要按原规定执行。
凡未按本办法进行审批或备案，未在报表右上角标明制表机关、批准机关或备案机关以及批准或备案文号的统计报表，填报单位可拒绝填报。
九、业务主管部门有系统内制发的统计报表，应抄送同级政府统计部门。对报批的统计报表，要报送同级政府统计部门一式两份，批准下发时，仍要抄送同级政府统计部门。
十、各级政府统计部门和业务主管部门，每年要对统计报表进行一次检查和清理。凡是已经过时的和不适用的统计报表、项目、指标等，都应及时修改或废止。检查和清理的结果，各级政府统计部门要报告上一级政府统计部门和同级人民政府，业务主管部门要报告上一级业务主管部门
和同级政府统计部门。各业务主管部门的综合统计机构，应于每年年底前，将已经办理审批手续需在新的年度实施的全部调查统计报表，统一编制目录（附格式），送同级和下级政府统计部门备查。
十一、各级政府统计部门和省直业务主管部门，应根据本试行办法，拟订实施细则，分别报上一级政府统计部门和省政府统计部门备案。
1981年12月5日
岳阳市人民政府关于印发岳阳市城镇最低收入家庭廉租住房管理办法的通知
湖南省岳阳市人民政府
岳政发[2006]27号
岳阳市人民政府关于印发岳阳市城镇最低收入家庭廉租住房管理办法的通知
各县、市、区人民政府，岳阳经济开发区、南湖风景区、屈原管理区，市直及中央、省属驻岳各单位：
《岳阳市城镇最低收入家庭廉租住房管理办法》已经2006年12月6日市政府第55次常务会议讨论通过，现印发给你们，请认真遵照执行。
二○○六年十二月十一日
岳阳市城镇最低收入家庭廉租住房管理办法
第一条 为建立和完善我市城镇廉租住房制度，保障城镇最低收入家庭的基本住房需要，根据《城镇最低收入家庭廉租住房管理办法》（建设部、财政部、民政部、国土资源部、国家税务总局令第120号）和省建设厅、省财政厅、省国土资源厅、省地方税务局《关于印发<湖南省城镇最低收入家庭廉租住房管理办法>的通知》（湘建房〔2004〕140号）的规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条 市、县（市）人民政府房地产行政主管部门负责本行政区域内城镇最低收入家庭廉租住房制度的实施与廉租住房管理工作。
发展改革、财政、民政、国土资源、规划、建设、物价、税务、住房公积金管理等部门按照职责分工负责城镇最低收入家庭廉租住房的相关工作。
第三条 房地产行政主管部门会同同级发展改革、规划、国土资源等行政主管部门根据土地利用总体规划、城市总体规划拟制廉租住房发展规划，报同级人民政府批准后实施。
第四条 发展改革部门和国土资源部门应当会同建设、房地产、规划等行政主管部门依据廉租住房发展规划，编制年度廉租住房建设投资计划和土地利用计划。
第五条 城镇最低收入家庭廉租住房保障水平应当以满足基本住房需要为原则，人均廉租住房保障面积标准，由当地人民政府根据财政承受能力和居民住房状况确定。
第六条 符合下列条件的最低收入家庭，可以申请享受城镇最低收入家庭廉租住房保障：
（一）家庭成员人均收入符合市、县（市）民政部门规定的城镇居民最低生活保障标准，持有《城镇居民最低生活保障金领取证》；
（二）家庭人均住房建筑面积在10平方米以下（含10平方米），或家庭人均住房面积在10平方米以上，但经房屋安全鉴定部门鉴定为D级危房的。
第七条 城镇最低收入家庭廉租住房保障方式以发放租赁住房补贴为主，实物配租或租金核减为辅。
本办法所称租赁住房补贴，是指市、县（市）人民政府向符合条件的申请对象发放补贴，由其到市场上租赁住房。
本办法所称实物配租，是指市、县（市）人民政府向符合条件的申请对象直接提供住房，并按照廉租住房租金标准收取租金。
本办法所称租金核减，是指产权单位按照市、县（市）人民政府的规定，在一定时期内对现已承租公有住房的城镇最低收入家庭给予租金减免。
第八条 实物配租的廉租住房来源主要包括：
（一）政府和单位出资收购的旧住房；
（二）政府和单位出资建设的廉租住房；
（三）政府根据当地情况采用其他渠道筹集的符合廉租住房标准的住房；
（四）各单位腾空的符合廉租住房标准的公有住房；
（五）社会捐赠的符合廉租住房标准的住房。
实物配租的廉租住房来源应当以旧的公有存量住房和收购现有旧住房为主，限制集中兴建廉租住房。
第九条 实施城镇最低收入家庭廉租住房保障的资金，实行财政预算安排为主、多种渠道筹措的原则。其来源渠道主要包括：
（一）市、县（市）财政预算安排的资金；
（二）市、县（市）住房公积金增值收益中按规定提取的城市廉租住房补充资金；
（三）市、县（市）土地出让净收益中按规定提取的资金；
（四）社会捐赠的资金；
（五）其他渠道筹措的资金。
第十条 城镇最低收入家庭廉租住房资金实行财政专项管理，专项用于租赁住房补贴的发放、廉租住房的购建、维修和物业管理等，不得挪作他用。
财政、审计部门依法监督城镇最低收入家庭廉租住房资金的使用情况。
第十一条 廉租住房建设用地实行行政划拔方式供应，建设项目的行政性收费全免，事业性收费减半，服务性收费给予优惠。对购买旧住房作为廉租住房以及实物配租住房租金收入按照规定给予税收优惠。房地产行政主管部门应将有关信息及时传送给同级地税部门。
第十二条 廉租住房必须严格控制面积标准和装修标准。新建的廉租住房每户建筑面积控制在45平方米左右，原则上不得超过60平方米；建筑装修标准不得超过经济适用住房装修标准。
凡符合本办法第六条规定的最低收入家庭，每户只能租住一处与居住人口相当的廉租住房。
第十三条 廉租住房租金标准实行政府定价。由市、县（市）物价管理部门和房地产行政主管部门根据有关规定拟定，报同级人民政府批准后实施。
单位面积租赁住房补贴标准，按照市场普通商品住房平均租金与廉租住房租金标准的差额计算。
第十四条 承租廉租住房实行申请、审核、公示、登记制度。
（一）申请。申请家庭由户主或推选具有完全民事行为能力的家庭成员作为申请人，向房地产行政主管部门提出书面申请，并提交下列资料：
1、书面申请报告；
2、家庭成员身份证和户口簿；
3、民政部门核发的《城镇居民最低生活保障金领取证》；
4、家庭成员所在单位或居住地街道办事处出具的现有住房状况证明；
5、其他有关资料。
（二）审核。房地产行政主管部门受理申请后15个工作日内，通过入户调查、邻里访问以及信函索证等方式完成对申请人所提供资料的审核。
（三）公示、登记。经审核符合条件的，在申请人户籍所在地进行公示。自公示之日起15日内无异议或者异议不成立的，予以登记，并将结果予以公示。
第十五条 经登记公示无异议或者异议不成立的，对于申请租金核减的家庭，由产权单位按照规定予以租金减免；对于申请租赁住房补贴、实物配租的家庭，由房地产行政主管部门按照住房困难程度和登记顺序等规定条件，按顺序发放租赁住房补贴、排队轮候配租住房。
房地产行政主管部门须将发放租赁住房补贴和配租廉租住房的结果予以公布。
在轮候期间，申请人家庭基本情况发生变化的，申请人应当及时向有关部门申报；经审核不符合申请条件的，取消轮候。
第十六条 经房地产行政主管部门确定可获得租赁住房补贴的家庭，可以根据居住需要选择承租符合廉租住房条件的住房，在与出租人达成初步租赁意向后，报房地产行政主管部门审查；经审查同意后，方可与房屋出租人签订住房租赁合同，房地产行政主管部门按规定标准向该家庭发放租赁住房补贴，并将补贴资金直接拨付出租人，用于冲减房屋租金。
接受实物配租的家庭，应当与廉租住房产权人签订廉租住房租赁合同。廉租住房承租人应当按照合同约定按月缴纳租金。
第十七条 廉租住房承租人外迁或者死亡的，同户籍家庭成员需要继续承租的，应当重新提出申请。经审查符合廉租住房条件的，办理继续承租手续。
第十八条 享受廉租住房待遇的最低收入家庭应当按年度向房地产行政主管部门或者其委托的机构如实申报家庭收入、家庭人口及住房变动情况。房地产行政主管部门应当会同有关部门对其申报情况进行复核，并按照复核结果，调整租赁住房补贴或者取消廉租住房保障资格。
第十九条 廉租住房申请人对房地产行政主管部门的审核结果、轮候结果、配租结果有异议的，可以向同级人民政府或者上一级房地产行政主管部门申诉。
第二十条 廉租住房的承租人应当遵守下列规定：
（一）不得弄虚作假，骗取廉租住房承租权；
（二）不得将廉租住房转租、转让；
（三）当家庭收入超过当年最低收入标准时，应当及时腾退廉租住房。确因特殊原因不能按期腾退的，经房地产行政主管部门批准，可以在三个月内续租，续租期间按市场普通商品房租金标准交纳租金。
第二十一条 廉租住房的共用部位、共用设施设备的维修养护由产权人负责；自用部位、自用设备的维修养护由承租人负责。承租人腾退房屋时，在使用过程中所发生的房屋维修养护费、装修费不予补偿。
第二十二条 廉租住房承租人原则上不得对房屋进行装修，确实需要进行装修必须经产权单位同意并按规定办理装饰装修审批手续后方可进行，产权单位应当将装修的禁止和注意事项告知承租人，并对装修情况进行安全督查。
第二十三条 廉租住房承租人使用房屋应当服从住宅小区的统一管理，并遵守下列规定：
（一）不得改变房屋结构、外貌和用途；
（二）不得对房屋的内外承重墙、梁、柱、楼板、阳台、雨棚、通道、屋面及管道进行违章凿、拆、搭、占；
（三）不得占用、损坏房屋的共用部位、共用设施设备；
（四）不得利用房屋从事危害公共利益的活动；
（五）不得堆放易燃、易爆、剧毒、放射性等危险物品；
（六）不得侵害他人的合法权益。
第二十四条 违反本办法第二十三条规定的，由有关职能部门责令限期改正、恢复原状、赔偿损失，并依法给予处罚。
第二十五条 廉租住房用户的计划生育管理、社会治安综合治理、环境卫生管理，纳入当地社区管理。
第二十六条 最低收入家庭申请廉租住房时违反本办法，不如实申报家庭收入、家庭人口及住房状况的，由房地产行政主管部门取消其申请资格；已骗取廉租住房保障的，责令其退还已经领取的租赁住房补贴，或者退出廉租住房并补交市场平均租金与廉租住房租金的差额，或者补交核减的租金；情节恶劣的，并处以1000元以下的罚款。
第二十七条 享受廉租住房保障的家庭有下列行为之一的，由房地产行政主管部门取消其廉租住房保障资格，停止发放租赁住房补贴，停止租金核减，会同产权单位收回其承租的廉租住房：
（一）将廉租住房转借、转租的；
（二）擅自改变房屋用途的；
（三）连续6个月以上未在廉租住房居住的；
（四）无正当理由拖欠租金超过6个月的；
（五）违反廉租住房租赁合同的其他行为。
住户被取消廉租住房保障资格后，房地产行政主管部门应书面告知有关部门及时停止其相关税费优惠。
第二十八条 廉租住房产权单位必须做好廉租住房的租金收取、房屋维修与管理等工作，确保廉租住房的正常使用。
第二十九条 房地产行政主管部门或者其他有关行政管理部门的工作人员，在廉租住房管理工作中利用职务之便，收受他人财物或者其他好处的，对已批准的廉租住房不依法履行监督管理职责的，或者发现违法行为不予查处的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十条 本办法自发布之日起施行。2001年10月14日发布的《岳阳市城镇廉租住房管理办法》（岳政发[2001]16号）同时废止。
